Налоговый режим Казахстана в 2026: что изменилось для IT-услуг
С 2026 года в Казахстане действует обновленная система налогообложения IT-специалистов. Разбираемся, как это влияет на стоимость услуг и почему сейчас — идеальное время для сотрудничества с местными разработчиками.
Что изменилось в 2026 году
Новая система для IT-специалистов на УСН
- Упрощенная система налогообложения (УСН) для ИП стала еще выгоднее
- Снижены ставки для IT-услуг: с 3% до 2% для проектов с местными заказчиками
- Отменен НДС для большинства цифровых услуг
- Упрощена отчетность — подача раз в квартал вместо ежемесячной
Что это означает на практике
Пример расчета для проекта 5,000,000 ₸:
| Показатель | ТОО/Агентство (2025) | ИП на УСН (2026) | |------------|---------------------|------------------| | Налог | 600,000 ₸ (12%) | 100,000 ₸ (2%) | | Бухгалтерия | 150,000 ₸/год | 50,000 ₸/год | | Накладные | 20-30% | 0% | | Итого | ~6,650,000 ₸ | ~5,150,000 ₸ |
Экономия: ~1,500,000 ₸ (22%)
Преимущества работы со мной в 2026
1. Прозрачное ценообразование
- Все налоги и отчисления уже учтены в ставке
- Никаких скрытых наценок агентств (обычно +30-50%)
- Фиксированная стоимость проекта без сюрпризов
2. Легальность и безопасность
- Официальная регистрация ИП в Казахстане (БИН доступен по запросу)
- Полный пакет документов: договор, акты, счета
- Электронная цифровая подпись (ЭЦП) для всех документов
- Отчеты в налоговую через eGov — полная прозрачность
3. Финансовая выгода для заказчика
Сравнение с агентствами:
- Агентство (ТОО): проект 10,000,000 ₸ → из них ~3,000,000 ₸ налоги + накладные
- ИП на УСН: проект 7,000,000 ₸ → из них ~200,000 ₸ налоги
Вы платите меньше, я получаю больше. Win-win.
4. Работа в тенге
- Никаких валютных рисков
- Оплата на казахстанский банк (Kaspi, Halyk)
- Моментальные платежи без комиссий за конвертацию
Почему это важно именно сейчас
Нестабильность курса доллара
В 2025-2026 годах курс USD/KZT колебался от 450 до 510 тенге. Если вы работаете с зарубежными подрядчиками:
- Бюджет проекта в $20,000 может «разбухнуть» на 600,000 ₸ только из-за курса
- Задержки платежей из-за санкций и банковских ограничений
- Риски блокировки международных переводов
С местным ИП:
- Фиксированная цена в тенге
- Оплата за 5 минут через Kaspi/Halyk
- Нет валютных рисков
Поддержка местной экономики
- Налоги идут в казахстанский бюджет
- Развитие IT-рынка внутри страны
- Создание прецедента для других IT-специалистов
Какие услуги попадают под новый режим
✅ Подходит для УСН 2%:
- Разработка сайтов и веб-приложений
- Поддержка и доработка существующих систем
- Интеграции с Kaspi, 1С, CRM
- Настройка аналитики и автоматизации
- Консультации по IT-стратегии
❌ Не подходит (остается стандартное налогообложение):
- Перепродажа готовых лицензий и ПО
- Хостинг и регистрация доменов (есть свои льготы)
- Торговля физическими товарами
Мой подход к прозрачности
Что я предоставляю до старта проекта:
- Детальную смету — с разбивкой по этапам и задачам
- Договор подряда — с четкими сроками, KPI и штрафами за просрочку
- График платежей — обычно 30% аванс / 40% по готовности / 30% после запуска
- Копии документов — свидетельство ИП, БИН, реквизиты
Во время работы:
- Еженедельные отчеты о прогрессе
- Доступ к тестовой версии проекта
- Прозрачный трекинг времени (если почасовая оплата)
После завершения:
- Акт выполненных работ
- Счет-фактура (если требуется)
- Гарантия 12 месяцев на код
- Бесплатная поддержка 30 дней
Часто задаваемые вопросы
Q: Почему вы работаете как ИП, а не открываете ТОО? A: ТОО выгодно при обороте 100M+ ₸ в год и найме сотрудников. Для проектной работы ИП на УСН — оптимальный баланс легальности и налоговой нагрузки. Вы платите меньше, я экономлю на бухгалтерии — все в плюсе.
Q: Как быть с НДС? Мне нужен входящий НДС. A: ИП на УСН не являются плательщиками НДС. Если вам критически важен входящий НДС для вычета — я могу работать через партнерское ТОО (с небольшой наценкой). Но практика показывает, что даже с наценкой это выгоднее классических агентств.
Q: Что если у вас форс-мажор? Кто закончит проект? A: У меня есть сеть партнеров-разработчиков. В договоре прописан пункт о замене исполнителя. Плюс код хранится в вашем приватном Git-репозитории — в любой момент можно передать другому разработчику.
Q: Можете показать примеры работ? A: Да, здесь кейсы с метриками и исходниками (где разрешено). Могу организовать созвон с текущими клиентами для рекомендаций.
Когда НЕ стоит со мной работать
Честно скажу, мой формат подходит не всем:
❌ Не подхожу, если вам нужно:
- Штат разработчиков 10+ человек (я один + иногда привлекаю партнеров)
- 24/7 саппорт (работаю Пн-Пт 9:00-18:00, Сб до 14:00)
- Очень крупные проекты 50M+ ₸ (нет ресурсов на такой масштаб)
✅ Идеально подхожу для:
- MVP и стартапов (быстрый старт, минимум бюрократии)
- Среднего бизнеса (корпоративные сайты, интернет-магазины, CRM)
- Доработки и поддержки существующих систем
- Интеграций с казахстанскими сервисами (Kaspi, 1С, Halyk)
Реальные кейсы экономии
Кейс 1: Корпоративный сайт для производственной компании
Задача: Сайт-визитка + интеграция с 1С для каталога продукции
- Предложение ТОО (Алматы): 8,500,000 ₸ + НДС
- Моя стоимость: 5,200,000 ₸ (все включено)
- Экономия: 3,300,000 ₸ (38%)
Результат: Сайт запущен за 6 недель, LCP 1.8 сек, конверсия в заявки 4.2% (было 1.1% на старом сайте).
Кейс 2: Интернет-магазин для розничной сети
Задача: E-commerce + интеграция с Kaspi.kz + складской учет
- Предложение агентства: 15,000,000 ₸ + ежемесячная поддержка 300,000 ₸
- Моя стоимость: 9,500,000 ₸ + поддержка 120,000 ₸/мес
- Экономия на запуске: 5,500,000 ₸
- Экономия в год (поддержка): 2,160,000 ₸
Что дальше?
Если вас заинтересовало сотрудничество:
- Заполните бриф — это займет 3 минуты
- Получите смету за 24 часа — с разбивкой по этапам и срокам
- Созвон для обсуждения деталей — уточним технические требования
- Подписание договора — отправлю через eGov с ЭЦП
- Старт работы — обычно через 2-3 дня после подписания
Нужна консультация?
Напишите в Telegram или на почту — отвечу в течение 2 часов в рабочее время.
Итог
Налоговый режим 2026 года в Казахстане — это:
- ✅ Экономия 20-40% на IT-услугах для заказчиков
- ✅ Прозрачность и легальность всех платежей
- ✅ Поддержка местной экономики
- ✅ Отсутствие валютных рисков
- ✅ Быстрые платежи без банковских задержек
Работа с прямым подрядчиком (ИП) вместо агентства:
- ✅ Экономия на накладных расходах агентства
- ✅ Прямая коммуникация без посредников
- ✅ Гибкость в сроках и изменениях
- ✅ Личная ответственность за результат
➡️ Готовы начать проект? Заполните бриф и получите просчет с учетом новых налоговых льгот.